雖說「五子登科」是人生的夢想之一，但40世代的人生卻和臺灣一同面對人口結構的拐點，不但在今年遇到臺灣正式邁入高齡社會，2021年扶養比將高達42.1%，相當於每2.5個人就將要扶養1人，在不到10年後的未來、2025年臺灣總人口更將開始減少，15歲至65歲的工作人口自2010年的超過1700萬人反轉向下，2020年降至1684萬人、2030年再降至1516萬人。
其中，扶養比代表的意義格外重要，根據國家發展委員會統計，2001年扶養比約42.1%，包括扶幼比29.6%及扶老比12.5%，預估2021年扶養比同樣是42.1%，但內容卻變成扶幼比18.3%及扶老比23.8%，20年間同樣的扶養比，主要扶養的對象卻從15歲以下的幼年人口變成65歲以上的老年人口，變化不可曰不大。
臺灣總人口開始由增轉減，將對40世代的人生造成翻天覆地的大變化，當40世代出生時，臺灣生育率還能維持在2.5以上的水準，等於每對夫妻平均生3個小孩，但到了2003年，40世代開始進入適婚年齡後，一方面因為結婚率降低，另一方面受到經濟壓力影響，臺灣生育率跌破1.3的「超低生育率」門檻，不但「少生」、而且「晚生」。
40世代的你，或許還沒發現這對你的人生造成什麼影響，但其實跡象已經陸續浮現，首當其衝的就是上一代的扶養問題；2026年，平均每40分鐘就會增加1名失智症患者，凸顯出長期照護的需求已經開始浮現，所幸40世代多半有手足相挺，雖然多半只有1至2名兄弟姊妹，手足之間還可相互支援，不然就得尋求社會照護資源的協助。
相形之下，更為嚴重的是下一代的教育問題，到2028年，40世代的小孩即將開始就讀大學，但臺灣18歲人口卻只剩下15萬人，學校招不到學生，將成為家常便飯，依就學率約9成、48%就讀一般大學估算，私立大學將爆發倒閉潮，即使是名校也不例外，公立大學即使招生較為順利，但冷門科系不足額招生也將時有所聞。
而你自己，雖然進入職場時臺灣經濟尚在成長期，但在產業外移、勞動力老化下，已經逐漸顯露疲態，加上進入職場後繳交了超過15年的年金制度，可能退休之前早已破產，如果自己沒有未雨綢繆，退休之後可能嚐到苦果。
出生率銳減、壽命延長，讓臺灣老年化的速度比日本還快，不但在今年達到高齡社會的標準，也即將在8年後成為超高齡社會，40世代由於生得少、生得晚，要靠下一代、靠政府不如靠自己，包括生理、心理都必須提前做好準備。
與其他世代相比，40世代是特別的，特別之處在於40世代的人生走過臺灣人口金字塔整個翻轉歷程，從出生的「下肥上瘦」，老年人口僅占不到5%，一路重心向上移動，到65歲即將退休之際，臺灣的人口金字塔已然成為倒三角形，老年人口占比的1/3，金字塔的翻轉與40世代的人生，正與臺灣人口的寧靜革命密不可分。
中國信託銀行建議，由於40世代面臨臺灣人口結構改變的拐點，在上有老、下有小的雙重壓力下，格外需要重視自己的退休準備做得夠不夠，要不然等到人生下半場才發現年金破產、小孩自顧不暇，屆時可能已經來不及。
本文取材自臺灣大學社會學系教授 薛承泰及中國信託商業銀行版權所有
