不像勞保會破產、可節稅還能養胖退休金！勞退自提該不該辦？

身為廣大的勞工族群，你一定要了解兩種勞工退休規劃：勞保（依據勞工保險條例辦理的一種社會保險制度）、勞退（雇主應依法給付給勞工退休金的制度，分新、舊制）。以下先就勞保與勞退簡單介紹，務必要分清楚兩者間的差別。

勞保（勞工保險金）

每個月依不同薪資等級，從個人薪資裡自動扣繳（勞保費），強迫保險。

• 保費 = 投保薪資級距 x 費率10.5% x 負擔比例
• 保費由雇主出資70%、個人20%、政府10%
• 65歲請領
• 勞保預計2027年破產，也就是說來不及退休的勞工領不到這筆錢！

勞退（勞工退休金）

雇主必須提撥至少6%的薪資到你的個人勞退專戶，強迫幫你儲蓄。

• 勞工每個月可以自己再額外提取0%–6%的月薪，預設為不提
• 60歲開始請領
• 不會破產、不會破產、不會破產
• 委外代操，享有二年期定存保底績效（目前0.7858%）

我要勞退自提嗎?

首先，你必須了解勞退自提有以下幾項好處：可以遞延稅賦（自提的金額免稅）、享有經理人操盤成效及最低2年期定存利率的收益，此外，勞退自提也是一種強迫儲蓄的方式。而選擇勞退的缺點，除了要到60歲才能領，每個月也會有額外支出。

在了解勞退自提的優缺點之後，我們利用投資的觀點來解析這個行為。勞退自提，其實相當於花錢買一個「X年期Y% IRR的儲蓄險」。

為何這麼說? 因為你自提的資金會離開你，直到60歲才能請領，在這之中退休專戶的資金將經過複利的成長，直到最後領回。是不是跟儲蓄險躉繳很像呢？（躉繳指一次性繳納儲蓄險的方式，「躉」念ㄉㄨㄣˇ）

接著我們要來評估，這樣的勞退自提（躉繳儲蓄險）是不是你想要的理財方式？

首先，我們計算目前（2020/04）勞退委外代操的年化報酬率：1.83%。接著使用YP提供的表格查詢，找尋你的年紀以及所得稅級距，得出勞退自提的年化報酬率。

打個比方，如果你是30歲月薪3萬元，所得稅級距為5%的勞工，如果採用勞退自提6%，相當於每個月花1800元買30年2%的儲蓄險。

值得注意的是，勞退自提的年化報酬率不會因月薪多寡而改變，只跟基金預期報酬相關，就像是放入100元跟1000元定存，報酬率是相同的概念。月薪多寡只影響自提的金額，所得稅級距越大，享有更多免稅的優勢；年紀越大越能夠獲得高報酬的原因在於投資時間越短。

如果想要使用資金比較彈性的定存或是ETF投資方式，可以使用勞退自提年化報酬率計算機輸入年齡、月薪以及所得稅級距，比較不同理財方式的效果。

最後，若要評估自己是否該勞退自提，可以自問以下幾個問題：

1. 先確定自己是否有足夠的緊急備用金以及個人保險
2. 如果每個月有額外的盈餘再考慮，否則應先做好理財跟提升收入的規劃
3. 使用上述的表格查詢相對應的報酬跟資金年限是否符合你的需求
4. 不想讓資金鎖住太久，可使用相對應定存的金額取代勞退自提
5. 願意承受一點風險獲得更大的報酬，參考YP所提倡的指數化投資

※本文獲「小資YP投資理財筆記」授權轉載，原文：勞保和勞退一樣嗎? 勞退自提值得嗎?

責任編輯：李頤欣