傳承的藝術 實戰攻略》善用信託機制　為家業築起隱形護城河

臺灣的《信託法》在1996年三讀通過後，有愈來愈多的民眾運用受法律保障的信託，進行財產管理及財富傳承。

尤其是近年來，信託迅速進入銀髮族的視野並受到重視。台新銀行信託事業處副總經理陳欣珮分析其原因指出，臺灣正加速邁向超高齡社會，健康風險、家庭結構與外界詐騙等因素，都在快速改變人們的生活方式，所以從台新看到的客戶樣態顯示，客戶已經將財富傳承視為一種「家庭風險控管」，而信託則能具體協助客戶在意識清楚、思緒完整的時候，把資金用途、給付方式與管理條件規劃得清清楚楚，並交由專業信託銀行執行。

風險高度不確定 及早為傳承設防護網

從企業主、高收入者到「上有老、下有小」的三明治族，信託都能滿足他們人生各階段的財富管理需求。

陳欣珮表示，企業主面對的風險往往比想像中更早到來，像是因個人老化導致健康風險上升、一場意外或疾病，都可能令企業瞬間陷入經營斷層，加上家族成員的接班意願與財務觀念不一致，若沒有事前安排，恐將引發家庭糾紛，因此企業主想要維持企業穩定與家族秩序，信託則是必要工程。

而醫師、科技業工程師、會計師等高收入族群，雖然資產累積較快，但最終仍要面對老化及生活中可能遭遇的各種風險，因而重視資產管理的「穩定性」、「可控性」與「持續性」。陳欣珮指出，安養信託成為許多高收入族群的基本配置，一旦未來出現失能或失智，可由銀行根據醫療條件啟動照護金流的給付，不讓家人手忙腳亂及意見紛亂，也避免資產在混亂中不當外流；保險金信託則能將保險轉換成家庭長期金流，專款專用於孩子教育、家庭生活費，確保風險來臨時，家庭不至於失去支柱。

至於三明治族面臨的處境，往往是父母年紀漸長、孩子教育與生活需求正值高峰，他們最擔憂的是「哪一代發生變故，整個家庭都可能會被拖垮。」陳欣珮強調，信託對三明治族提供的是一套「家庭分工」的制度，把資產變成「自動運轉的家庭支援系統」，不會因為個人狀況而中斷。

像是透過安養信託，可為父母設計生活費、醫療費、照護費的專款專用，並由銀行做防詐把關；孩子的教育費或留學金則能以分期給付方式安排，避免一次獲得大筆金額而被揮霍或被詐騙；如果家庭支柱發生意外，保險金信託將接手成為「家庭財務替補」，確保家庭運作不會瞬間停擺。

打造穩定現金流 撐起照顧家人的保護傘

以台新銀行新推出的「信託1+1」息息相傳專案為例，以「本金自益、孳息他益」為主軸，客戶交付信託財產由台新銀行管理運用，可在信託中配置多元理財商品，透過理財商品產生穩定的現金流，定期提供給父母或孩子，形成一條穩定、可靠且可預期的保護傘。

對上一代來說，這份孳息能化為日常所需、醫療支出到長照費用的安心來源；而對下一代，它像是一條陪伴成長的資金河流，從教育、留學到安家或創業，都能按著節奏、分階段伴隨孩子前進。另外，如果考量子女尚未成年，擔心子女缺乏資產管理知識及經驗，還能約定將信託中理財產品的配息，撥入「預開型信託」中，除累積子女資產外，也能持續以按月撥付生活費的方式，照顧子女生活直至成家立業。

對高資產家庭而言，「信託1+1」息息相傳專案是將「錢」轉成「傳承動能」的制度，讓資產持續運作、讓收益成為照顧家人的力量，也讓客戶的價值觀與傳承方式，一起交接給下一代。

另外，台新銀行也推出「家族信託5大信福模組」，透過信託制度協助企業主進行股權與資產的整體布局，讓經營權、所有權與受益權得以適度分離與彈性配置，不僅可在傳承過程中維持對企業的實質掌控，也能兼顧稅務規劃與家族成員保障，運用信託為企業永續經營與家族財富傳承，建構家族穩固的長遠基石。

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