全方位一站式服務 打造永續經營DNA

四個「及早」心法 家族企業傳家又傳業

臺灣想成為亞洲資金樞紐，金融服務水準絕對要看齊國際，尤其財富管理應從個人走入家族與企業，範圍也要從單純的保管、投資延伸至保全、傳承與接班。

中國信託銀行長期耕耘臺灣高資產客戶，有感於企業的永續經營與財富傳承，攸關社會穩定與進步，除了致力提供更全面資訊滿足需求，三年前開始與商周合作舉辦「中信企家班」活動，探討企業與財富的管理策略，廣獲上一代經營者與新一代接班人熱烈迴響，今年又進一步擴大規模成立「中信財管菁英學院」，藉由專家分享最新趨勢與觀念，期許帶來多元啟發，發揮共學共好價值。

回顧「中信財管菁英學院」第一堂課解析奇異（GE）接班失敗教案，第二堂課分享股權傳承與信託資產保全的實務操作方式，第三堂課則介紹全方位ESG實踐攻略，引導企業加快永續轉型的腳步，都是為了因應企業傳承、轉型升級、永續發展等議題浮上檯面，希望指出提升或重塑企業價值的對應策略，化解可能面臨的衝擊挑戰。

傳承接班牽涉廣又深 仰賴專業協助找出對應之道

舉凡企業的傳承、轉型與永續，每一項都屬於知易行難的工作，中國信託銀行近一年來陪伴中小企業主，啟動家族財富傳承的規劃與討論，也前進全臺開設互動式的企業傳承接班課程，每堂下課之後，近四成報名的企業主與二代都會再主動詢問，顯見這是不可迴避又不容易自行處理的問題。

畢竟傳承接班牽涉的範圍相當廣泛，不僅是贈與、繼承、預留稅源等有形的「財富分配」，培養接班人、健全家族治理等無形的「精神財富」也需一併考量，假若企業主未能提早通盤檢視潛在風險，將造成企業資產損失，甚至侵害家族利益，所以欣慰企業主不再避諱談論傳承接班，而且更願意尋求專業第三方的支援。

加上接班傳承之外，擴展規模或升級轉型的永續經營計畫，一樣會衍生跨境與跨代的資產移動需求，當中無論是現金、動產、不動產或股權，任何調整配置都應符合金融、稅務、會計、法律等規範，因此更需要一站式整合服務，由專家團隊提供資產配置、信託規劃、遺產傳承、企業接班、永續經營等多面向的客製化解決方案，達到省力、省時、省成本的目標。

金管會最新資料便顯示，中國信託銀行不論高資產客戶數及財富管理資產規模，已是國內銀行業的龍頭，連同金控集團旗下擁有多家子公司豐富資源，足以輔助家族企業依據不同需求，找到適切的傳富、傳家與傳業工具，包括在經營層級，提供海外資金匯回前諮詢及後續資金規劃，以及在財富層級，幫忙診斷問題並規避風險，全方位兼顧個人、家庭與企業的綜合需求。

克服傳承四大痛點 打拼事業與永續經營並行不悖

對照於傳承接班過程中，臺灣家族企業最常面臨的八大風險，起因大多來自於制度不完全、溝通不完善與資訊不完整，如果懂得善用外部資源，信任專業機構提供的建議或服務，確實可以借力使力又與時俱進，一方面避免發生缺乏互信、準備不足、忽略法令稅賦、低估企業轉型及創新成本等四大輕忽，一方面量身擬定短中長期計畫，再藉由定時檢視，找到最即刻最適切的後援。

這也正是中國信託銀行不斷提醒臺灣家族企業主，再忙於打拼事業，想要傳承之路走得順遂，應該克服「不公平、不願意、不敢談、不敢傳」四大痛點，並且謹記「及早規劃、及早溝通、及早培育、及早放手」四大心法，通常傳承接班計畫需要花費十年以上準備，才能確保二代之間建立起良性溝通與協調機制，最終同步做好「傳」與「承」，不過根據經濟部中小企業處公布的「二〇二一年中小企業白皮書」，七四％臺灣企業主預計在十年內完成接班，卻僅有六％擬定健全接班傳承計畫。

所以累積諸多寶貴經驗的中國信託銀行，非常樂意挺身而出助一臂之力，盤點各種風險與效益，也希望扮演好跨代溝通協調的中立角色，例如鼓勵在決策階段引導二代加入參與，或者採取「大樹旁邊種小樹」策略，提撥預算投資小型公司交給二代管理，相信都有益於增加接班人的實戰歷練，建立戰功與團隊威信，未來只待時機成熟就能放心交棒，完成永續經營傳承大計，創造基業穩健、家族和諧、財富增值的多贏局面。