不被扣補充保費的定存拆單法

Q：我目前有80萬左右的存款，原本是直接全部存成一筆定存，但是因為接下來利息要繳補充保費，應該如何拆單比較好？

A：定存有分許多方式，簡單來說，你可以有兩種作法：一、同樣也只存成一筆定存，但是利息分成每個月來領，這種方式叫做「存本取息」；二、將大額定存分成好幾筆，到期後才領本金和利息，但控制本金的額度，讓每一筆在到期時所領到的利息，都不要超過五千元。

這兩種方式還是有一點差異。存本取息的定義是「由存戶約定期限，一次存入本金，滿一個月後按月單利計算支取利息，到期支取本金」。第二種方式的正式名稱為「整存整付」，定義為「由存戶約定期限，一次存入本金，其利息按月複利計算，到期一次提取本息。」。

兩者的差異，在於「利息是單利還是複利計算」，對存款戶來說，還是以整存整付比較划算，雖然沒有差多少，但大多數存款戶還是會選擇拆成好幾筆小額的定存。

但是要拆到幾萬元為一筆呢？因為不同的存款期別利率就不同，因此要控制利息不要超過五千元，本金的額度也就不一樣。以2012年10月10日的台灣銀行公告利率來計算，可以參考下表：

以你80萬的存款來看，存一年以下就要分成兩筆，存一年以上就至少要分成三筆才行。不過如果確定這筆資金短期內不會用到，會建議一年期定存比較划算。一年期以下的定存，每加長一個期別，利率平均會增加10％，但一年期以上的定存，每加長一個期別，利率增加不到5％，而且會因為年期長，利息累加起來反而更多，為了不被課到健保補充保費，得拆成更小的單位來存。例如三年期定存，只能拆成每筆11萬以下，以免三年後一次領到的利息超過五千元。

所以，你的80萬，若以一年期定存來規劃，就可以拆成30萬、30萬和20萬三筆。請記得留一點緩衝空間，尤其如果你選擇的是機動利率，更要避免以上限的額度來拆單，以免將來如果升息，利息就超過五千了。以30萬來說，則利率要超過1.667％，利息才會超過五千，因此是有足夠的空間可以應付升息。不過目前的固定利率高於機動利率，還是選擇比較有利的固定利率即可，也可避免升息所造成的利息超額、降息所造成的利息減少等問題。

如果覺得這樣太麻煩，也可以用「存本取息」的方式，雖然利息以單利計算，但好處是每個月都可以領到利息，也不需要將資金拆解成很多筆。同樣以一年期定存來算，整存整付的方式，每一筆的上限為36萬元，但存本取息的方式，上限則高達440萬元，每個月所領到的利息可控制在五千元以下。

至於「零存整付」，也就是「由存戶約定期限，按月存入本金，其利息按月複利計算，到期一次提取本息。」，那麼以一年期固定利率的利率為1.355％來算，每個月要存56,000以上，整年的利息總和才會超過五千元，所以小資族倒是比較不需要擔心。

要留意的是，定存沒有任何可以完全取代的工具，例如拿去投資會有本金損失的風險，買儲蓄險則會有解約賠償的風險，投資海外則還多了匯率風險，如果為了避免麻煩或想要多賺點不見得拿得到的收益，而冒這麼多風險，其實不見得划算。

Q：那麼緊急準備金也可以這樣規劃嗎？

A：上面的規劃是以領取最多利息來設計，如果是重視流動性的緊急準備金，則其實可以參考另一種規劃方式，讓每個月、每季和每半年都有定存到期，以免臨時要用錢的時候要解約長期定存而減少了利息的收入。

舉例來說，假設你的緊急準備金為30萬元，那麼就可以設計成有10萬元存為一個月期的定存，10萬元存為三個月期的定存，以及10萬元的六個月期定存，如此一來就可以兼顧流動性以及收益。

至於短期與長期的金額要怎麼配置，就根據個人的資金運用情形做調整即可，例如支出不穩定的人，可能臨時會有較大額的資金需求，那麼就可以在一個月期的定存多放一些資金，但如果支出很穩定的人，則可以在六的月期的定存多放一些資金。

作者簡介_Buffettism (李柏鋒)